EELNÕU 2020/305

								KOMISJONID:

eelarve- ja arengu-	JK	
haridus-	X	
kultuuri- 	X	
majandus-	X	
revisjoni-	X	
sotsiaal- 	X	
noortevolikogu	X	
seeniorite nõukoda	X	

VILJANDI LINNAVOLIKOGU

MÄÄRUS

26. november 2020   nr

Viljandi linna 2020. aasta II lisaeelarve kinnitamine

Määrus kehtestatakse kohaliku omavalitsuse korralduse seaduse § 22 lõike 1 punkti 1 alusel ja kooskõlas kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seaduse § 26 lõikega 3, Viljandi Linnavolikogu 29.02.2012 määrusega nr 109 kehtestatud Viljandi linna põhimääruse § 28 lõigetega 1-3, Viljandi Linnavolikogu 31.03.2016 määrusega nr 83 kinnitatud Viljandi linna finantsjuhtimise korra §-ga 14 ja Viljandi Linnavolikogu 30.01.2020 määrusega nr 61 Viljandi linna 2020. aasta eelarve kinnitamine ning Viljandi Linnavolikogu 18.06.2020 määrusega nr 76 Viljandi linna 2020. aasta I lisaeelarve kinnitamine

§ 1. Kinnitada Viljandi linna 2020. aasta II lisaeelarve kogumahuga -225 864 eurot vastavalt lisale.

§ 2. Linnavalitsusele volituste andmine
(1)	Lubada linnavalitsusel:
1)	alaeelarvetega kinnitada hallatavate asutuste ja struktuuriüksuste tulude ja kulude detailsem jaotus tegevusalade, kontogruppide ja vastutajate lõikes;
2)	hallatavatele asutusele alaeelarvetega kinnitatud põhitegevuse tulude kavandatust suuremas mahus täitmise korral ületada täiendavate tulude summa ulatuses vastava hallatava asutuse eelarves ettenähtud põhitegevuse kulusid;
3)	teha sihtotstarbeliste toetustega seotud kulutusi peale lepingute sõlmimist olenemata sellest, kas kulutuste tegemiseks ettenähtud vahendid on eelarves kajastatud või mitte ja olenemata sellest, kas kulutuste tegemiseks ettenähtud vahendid on laekunud või mitte; 
4)	võtta 2020. aasta investeeringute ja põhivara soetuseks antava sihtfinantseerimise katteks laenu mahus kuni 2 411 689 eurot tähtajaga kuni 10 aastat ning volitada linnapead sõlmima vastavat lepingut; 
5)	vajadusel võtta 2020. aastal rahavoogude juhtimise eesmärgil kassalaenu kuni 1 000 000 eurot tingimusel, et laen makstakse eelarveaasta lõpuks tagasi ning volitada linnapead sõlmima vastavat lepingut;
6)	vajadusel refinantseerida kulude optimeerimise või likviidsuse tagamise eesmärgil olemasolevaid võlakohustusi ning volitada linnapead sõlmima vastavaid lepinguid.

§ 3. Määrus jõustub kolmandal päeval pärast avaldamist Riigi Teatajas.

(allkirjastatud digitaalselt)
Helir-Valdor Seeder
linnavolikogu esimees

Koostaja: Marika Aaso
Esitatud: 
Esitaja: Viljandi Linnavalitsus			Ettekandja: Madis Timpson
Lk arv: 
Hääletamine: poolthäälteenamus

Lisa 
Viljandi Linnavolikogu 26.11.2020 määrusele nr __ 
Viljandi linna 2020. aasta II lisaeelarve kinnitamine
 Klassifikaator	Kirje nimetus	2020. a eelarve	Reservfondi muudatused	I lisaeelarve kokku	Reservfondi muudatused	II lisaeelarve kokku	2020. a muudetud eelarve	
 PÕHITEGEVUSE TULUD KOKKU	27 913 589	0	-1 480 385	 	222 996	26 656 200	
30	Maksutulud	15 381 100	0	-1 521 510	 	0	13 859 590	
32	Tulud kaupade ja teenuste müügist	3 202 871	0	-275 502	 	78 150	3 005 519	
3500, 352	Saadavad toetused tegevuskuludeks	9 317 618	0	314 068	 	144 326	9 776 012	
3825, 388	Muud tegevustulud	12 000	0	2 559	 	520	15 079	
 	 	 	 	 	 	 	 	
 PÕHITEGEVUSE KULUD KOKKU	26 648 325	0	-929 109	0	-37 302	25 681 914	
 	sh antavad toetused	1 889 703	0	-23 858	4 342	-36 964	1 833 223	
 	sh muud tegevuskulud	24 758 622	0	-905 251	-4 342	-338	23 848 691	
01	Üldised valitsussektori teenused	2 604 511	-24 583	-5 477	-85 954	6 939	2 495 436	
40, 41, 4500, 452	Antavad toetused tegevuskuludeks	75 070	0	-2 905	0	0	72 165	
50,55,60	Muud tegevuskulud	2 529 441	-24 583	-2 572	-85 954	6 939	2 423 271	
03	Avalik kord ja julgeolek	7 790	0	0	0	-1 790	6 000	
40, 41, 4500, 452	Antavad toetused tegevuskuludeks	6 000	0	0	0	0	6 000	
50,55,60	Muud tegevuskulud	1 790	0	0	0	-1 790	0	
04	Majandus	1 053 901	0	-215 504	16 362	-12 711	842 048	
40, 41, 4500, 452	Antavad toetused tegevuskuludeks	26 960	0	-10 000	0	0	16 960	
50,55,60	Muud tegevuskulud	1 026 941	0	-205 504	16 362	-12 711	825 088	
05	Keskkonnakaitse	1 543 148	0	-77 968	46	10 835	1 476 061	
50,55,60	Muud tegevuskulud	1 543 148	0	-77 968	46	10 835	1 476 061	
06	Elamu- ja kommunaalmajandus	462 759	0	-10 005	0	-79 500	373 254	
40, 41, 4500, 452	Antavad toetused tegevuskuludeks	25 600	0	0	0	0	25 600	
50,55,60	Muud tegevuskulud	437 159	0	-10 005	0	-79 500	347 654	
08	Vabaaeg, kultuur ja religioon	3 629 456	1 388	-289 928	10 823	1 631	3 353 370	
40, 41, 4500, 452	Antavad toetused tegevuskuludeks	542 097	0	-14 630	0	-22 000	505 467	
50,55,60	Muud tegevuskulud	3 087 359	1 388	-275 298	10 823	23 631	2 847 903	
09	Haridus	14 919 717	23 079	-374 232	56 582	6 026	14 631 172	
40, 41, 4500, 452	Antavad toetused tegevuskuludeks	81 172	0	-4 500	4 342	-7 000	74 014	
50,55,60	Muud tegevuskulud	14 838 545	23 079	-369 732	52 240	13 026	14 557 158	
10	Sotsiaalne kaitse	2 427 043	116	44 005	2 141	31 268	2 504 573	
40, 41, 4500, 452	Antavad toetused tegevuskuludeks	1 132 804	0	8 177	0	-7 964	1 133 017	
50,55,60	Muud tegevuskulud	1 294 239	116	35 828	2 141	39 232	1 371 556	
 PÕHITEGEVUSE TULEM	1 265 264	0	-551 276	0	260 298	974 286	
 	 	 	 	 	 	 	 	
 INVESTEERIMISTEGEVUS KOKKU	-3 999 090	0	479 433	0	-260 298	-3 779 955	
381	Põhivara müük	100 000	0	5 917	0	30 500	136 417	
15	Põhivara soetus	-7 342 280	0	-434 850	0	-120 729	-7 897 859	
3502	Põhivara soetuseks saadav sihtfin	3 244 329	0	1 249 039	0	215 640	4 709 008	
4502	Põhivara soetuseks antav sihtfin	-110 000	0	-330 673	0	260 673	-180 000	
1501	Osaluste soetus	0	0	0	0	-646 382	-646 382	
1502	Osaluste müük	260 000	0	-10 000	0	0	250 000	
655	Finantstulud	150	0	0	0	0	150	
650	Finantskulud	-151 289	0	0	0	0	-151 289	
 EELARVE TULEM	-2 733 826	0	-71 843	0	0	-2 805 669	
 	 	 	 	 	 	 	0	
 FINANTSEERIMISTEGEVUS	629 705	0	561 778	0	0	1 191 483	
2585	Kohustuste võtmine	1 921 667	0	561 689	0	0	2 483 356	
2586	Kohustuste tasumine	-1 291 962	0	89	0	0	-1 291 873	
1001 LIKVIIDSETE VARADE MUUTUS	-1 614 186	0	1 784 217	0	695 000	865 031	
Nõuete ja kohustuste saldo muutus	489 935	0	1 294 282	0	695 000	2 479 217	
 	 							
 Eelarve tulude maht kokku eurodes	35 053 921	0	-1 457 957	0	-225 864	33 370 100	

Seletuskiri
Viljandi linna 2020. aasta II lisaeelarve kinnitamine

Viljandi linnavalitsus on koostanud 2020. aasta II lisaeelarve eelnõu, millega lisatakse sihtrahad ja omatulud, tõstetakse kulude eelarveid ridadel omavahel ringi ja korrigeeritakse aastavahetuse rahajäägi ning nõuete ja kohustuste muutuse summat. 

Muudatused eelarveosade kaupa:
•	lisatakse tuludesse ja kuludesse saadud sihtrahade summad (359 966 eurot);
•	lisatakse omatulude ülelaekumised ja nende arvelt vastavad kulusummad või vähendatakse omatulude alalaekumise arvelt kulude eelarveid (109 170 eurot);
•	tehakse ringitõstmisi valdkondade, kontogruppide ning vastutajate vahel vastavalt eelarve tegelikule täitmisele;
•	lisatakse likviidsete vahendite muutus 695 000 eurot seoses investeeringuteks saadud sihtrahadega, mida kasutatakse järgmisel aastal;
•	muudetakse nõuete ja kohustuste saldot 695 000 eurot seoses investeeringuteks saadud sihtrahadega, mida kasutatakse järgmisel aastal.

Põhitegevuse ja investeerimistegevuse tulude ning kulude muutmise summa on võrdne (469 136 eurot) ja seega eelarvetasakaalu ei muuda. Tuluridade muutus on -225 864 eurot, mis ongi lisaeelarve kogumaht ning peale eelnõu kinnitamist on Viljandi linna 2020. a eelarvemaht 33 370 100 eurot. 

Eelarveosade, kontogruppide ja eelarve eest vastutajate kaupa on kogu eelarve ja muudatused esitatud eraldi Exceli tabelis, kus on võimalik kõiki ridu sorteerida ja filtreerida ning on näha ridade muutmise põhjendused. 

Lisaeelarvega ei muudeta tulumaksulaekumise prognoosi, kuigi üheksa kuu prognoos on enam kui 350 000 euroga ületatud. Kui aasta lõpuks on tulusid eelarvestatust enam, jäävad need järgmise aasta investeeringute elluviimiseks. 

Samuti pole muudetud laenu võtmise maksimaalset summat (2,4 miljonit eurot), sest sellest vähem tohib linnavalitsus laenata ka ilma eelarvet muutmata. Rahandusamet arvutab novembrikuus, milline oleks optimaalne laenusumma arvestades olukorda, kus linnal on ettemaksuna saadud investeeringutoetusi ning samas vaja aastavahetuse jääki järgmise aasta investeeringute jaoks ja tuleb olla netovõlakoormuse reeglitega kooskõlas. Laenu on kavas välja võtta nii vähe kui võimalik.

Likviidsete vahendite info:
2019. a lõpus oli likviidseid vahendeid	1 872 151	
2020 koondeelarvega planeeritud muudatus	-1 614 186	
2020 I lisaeelarvega planeeritud muudatus	1 784 217	
2020 lõpus on likviidseid vahendeid I lisaeelarve järgselt	2 042 182	
2020 II lisaeelarvega planeeritud muudatus	695 000	
2020 lõpus on likviidseid vahendeid II lisaeelarve järgselt	2 737 182	

Likviidsetes varades sisaldub II lisaeelarve kohaselt seisuga 31.12.2020:	
Jalgpallihalli sihtraha	1 334 200	
Hiire tänava sihtraha	100 000	
Vaksali tänava sihtraha	769 500	
COVID-sihtraha (jalgpallihallile)	434 376	
eelarve täitmise jäägid	99 106	
Kokku	2 737 182	

Investeeringuobjektidega seotud kulusid planeeritakse kokku 8 724 241 eurot ning nende katteks saadavat sihtraha 54% ehk 4 709 008 eurot. 

Investeeringuobjektide kulud koos II lisaeelarve muudatustega:
Konto-grupp	Osakonna nimi	Tegevussuuna kood ja nimetus	Summa	
15	Majandusamet	Tänavate iga-aastane rekonstrueerimine	201 714	
15	Majandusamet	Tallinna tänava rekonstrueerimine (linna kulud)	618 763	
15	Majandusamet	Peaväljaku ja kesklinna avaliku ruumi kaasajastamine (linna kulud)	3 888 282	
15	Majandusamet	Tallinna tn, Keskväljaku ja Vaksali tn rajatiste kulu 
(AS Viljandi Veevärk aktsiakapitali suurendamisena)	646 382	
15	Majandusamet	Kõnniteed koolide ja lasteaedade juures	27 686	
15	Majandusamet	Järveotsa elamukvartali taristu	301 671	
15	Majandusamet	Projekteerimine (Uus tn)	80 000	
15	Majandusamet	Jäätmejaama kaalumissüsteem	74 826	
15	Majandusamet	Paadisildade rajamine	9 268	
15	Majandusamet	ERF väikelahendused HEV õpilastele	132 828	
15	Majandusamet	Mängupesa õppehoone rekonstrueerimine	1 948 088	
15	Majandusamet	Kaasava eelarve objekt	30 000	
15	Majandusamet	Kinnisvara ostmine, Lossi 3	85 000	
15	Viljandi Huvikool	Paalalinna Kooli tehnikakeskus ja motoringi rajatised	128 640	
15	Kesklinna Lasteaed	Mänguväljaku uuendamine	18 666	
15	Linnaraamatukogu	Raamatute laenutuskapi ostmine	7 320	
15	Viljandi Spordikeskus	Jalgpallihalli projekteerimine ja tervisradade investeeringud	205 800	
15	Viljandi Spordikool	Sõiduki soetamine	8 475	
15	Jakobsoni Kool 	Korvpalliväljaku rajamine	18 200	
15	Viljandi Linnahooldus	Sõidukite ja hooldustehnika soetamine	112 632	
	15 – põhivara soetamine kokku	8 544 241	
45	Haridus-ja kultuuriamet	KU374 Holstre-Polli Vabaajakeskus SA (terviseradade invest)	20 000	
45	Linnapea	KU47M Toetus kultuuriobjektidele	50 000	
45	Majandusamet	KU307 Tänavavalgustuse rekonstrueerimiseks Veevärgile	110 000	
	45 – antavad toetused kokku	180 000	
	Kõik kokku		8 724 241	

Olulisemad saadud ettemaksed seisuga 31.12.2020 (summade arvelt tehakse töid 2021. aastal):
•	Jalgpallihalli sihtraha			1 334 200	
•	Hiire tänava sihtraha			   100 000	
•	Vaksali tänava sihtraha		   	   769 500	
•	COVID-sihtraha (jalgpallihallile)	   434 376	
				Kokku:	2 638 076	

Arvestuslik netovõlakoormus 2020. aasta lõpus
•	2019. a lõpus oli võlakohustusi 16 913 959 eurot. 2020. a on finantseerimistehingute saldo + 1 191 483 eurot. Seega on 2020. a lõpus võlakohustusi 18 105 442 eurot. 
•	Sellest summast tuleb lahutada likviidsete vahendite eeldatav jääk 2 737 182, mille tulemusena saame netovõlakoormuseks 15 368 260 eurot. 
•	Põhitegevuse tulude kogusumma on 26 656 200 eurot, sellest moodustab netovõlakoormus 57,65%, mis jääb lubatud 80% piirist allapoole.

(allkirjastatud digitaalselt)
Marika Aaso
rahandusameti juhataja
09.11.2020